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Planejamento sucessório com Holding Familiar: estratégias, vantagens e dicas

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Marcelo Gonçalves Cardoso, especialista em holding familiar, traz tudo que você precisa saber sobre o assunto 

A questão sucessória em uma holding familiar é um tema de grande importância para garantir a continuidade e a preservação do patrimônio ao longo das gerações. Este tipo de estrutura corporativa oferece diversos benefícios, incluindo eficiência na gestão dos ativos, proteção patrimonial e vantagens fiscais. Vamos explorar como funciona uma holding familiar, como estruturá-la e as principais dicas para um planejamento sucessório eficaz.

O que é uma Holding Familiar?

Uma holding familiar é uma empresa criada para administrar e proteger o patrimônio de uma família. Diferente de uma empresa convencional, a holding não produz bens ou serviços, mas centraliza a gestão de ativos como imóveis, investimentos e participações societárias, facilitando a administração e a tomada de decisões estratégicas​​. 

De acordo com Marcelo Gonçalves Cardoso, sócio da Bastazini Contabilidade e especialista em holding familiar, “A constituição de uma holding familiar é uma estratégia poderosa para garantir a continuidade do legado familiar. Além de facilitar o processo sucessório, ela oferece proteção patrimonial significativa e pode gerar economias tributárias substanciais. É fundamental que a família conte com assessoria especializada para estruturar a holding de forma eficaz e em conformidade com as normas legais.”

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Benefícios da Holding Familiar

  1. Otimização Fiscal: A holding permite a implementação de estratégias legais para a redução de cargas tributárias sobre os rendimentos e a transmissão de bens, como o ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação)​.
  2. Proteção Patrimonial: Ao separar os ativos comerciais dos pessoais, a holding protege o patrimônio familiar contra riscos financeiros e legais​.
  3. Facilitação da Sucessão: A transferência de patrimônio via holding é mais simples e menos burocrática comparada ao inventário judicial, assegurando uma transição suave e harmoniosa dos ativos entre as gerações​.
  4. Eficiência na Gestão: Centralizar os ativos em uma única entidade simplifica a administração e oferece uma visão consolidada do patrimônio, facilitando decisões estratégicas​​.

Marcelo ainda destaca a importância da educação financeira das futuras gerações: “Incorporar os membros mais jovens da família na gestão da holding é essencial. Isso não apenas os prepara para futuras responsabilidades, mas também promove um entendimento profundo sobre a importância da preservação do patrimônio familiar.”

Ele também menciona a relevância de uma governança corporativa sólida: “Estabelecer diretrizes claras de governança é crucial para o sucesso de uma holding familiar. Isso envolve a definição de papéis e responsabilidades, bem como a criação de mecanismos para resolução de conflitos, garantindo que as decisões sejam tomadas de maneira eficiente e alinhada com os objetivos da família.”

 

Como Criar uma Holding Familiar?

  1. Análise do Patrimônio: O primeiro passo é uma análise detalhada de todos os ativos da família, incluindo imóveis, participações societárias e investimentos​​.
  2. Definição dos Objetivos: É crucial definir os objetivos da holding, como proteção patrimonial, otimização fiscal e facilitação do processo sucessório​​.
  3. Escolha da Estrutura Jurídica: A família deve escolher a estrutura jurídica mais adequada (sociedade limitada, sociedade anônima, etc.), considerando suas vantagens e implicações fiscais​​.
  4. Elaboração do Contrato Social: O contrato social deve detalhar aspectos como administração, distribuição de lucros e regras de sucessão​.
  5. Transferência dos Ativos: Os ativos devem ser transferidos para a holding de acordo com as normas legais, respeitando as implicações fiscais​.

Dicas para um Planejamento Sucessório Eficaz

  1. Governança Corporativa: Estabeleça uma governança corporativa sólida com diretores, conselhos ou gerentes, que podem ser membros da família ou profissionais externos. Isso assegura uma administração eficiente e alinhada com os objetivos da família​​.
  2. Educação das Gerações Futuras: Envolvem os membros da família na gestão da holding, preparando-os para gerir o patrimônio no futuro​.
  3. Planejamento Tributário: Utilize estratégias de planejamento tributário para minimizar a carga fiscal, como a antecipação do pagamento do ITCMD e a correta integralização dos bens na holding.
  4. Transparência e Comunicação: Mantenha uma comunicação clara e regular entre a gestão e os membros da família para garantir a transparência e evitar conflitos​.

Por fim, Marcelo ressalta a necessidade de um planejamento tributário adequado: “Um planejamento tributário bem elaborado pode resultar em significativas economias fiscais. Antecipar o pagamento de impostos como o ITCMD e entender as implicações fiscais de cada decisão são passos fundamentais para a manutenção da saúde financeira da holding.”

A implementação de uma holding familiar pode ser a chave para uma gestão patrimonial eficaz e a preservação do legado familiar. Com uma estrutura bem planejada e uma governança sólida, é possível garantir que o patrimônio familiar seja transmitido de maneira harmoniosa e eficiente para as futuras gerações.

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Empreende Brazil 2025 marca uma edição histórica no Vibra São Paulo e conecta os principais nomes do ecossistema empreendedor

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O Empreende Brazil, maior imersão de empreendedorismo da América Latina, realizou sua 13ª edição nos dias 26 e 27 de novembro de 2025, no Vibra São Paulo, reunindo milhares de participantes e alguns dos nomes mais influentes dos setores de negócios, inovação, economia e investimentos. Neste cenário plural e estratégico, Sophia Martins, referência nacional no mercado imobiliário , participou de um painel dedicado às novas estratégias de investimento e ao papel dos ativos imobiliários de longo prazo no portfólio do investidor brasileiro.

Com curadoria de especialistas de renome, o painel discutiu a transformação acelerada do setor imobiliário e o novo perfil do investidor nacional e internacional .Entre os destaques, foi ressaltado que a expectativa de queda da taxa Selic deve ampliar o crédito habitacional e impulsionar ainda mais a demanda por imóveis. Nesse contexto, Sophia Martins trouxe análises precisas sobre segurança patrimonial, comportamento do investidor moderno e oportunidades estratégicas no setor.

“O imóvel continua sendo o grande porto seguro do brasileiro”, reforçou o painel, enfatizando que, mesmo em cenários voláteis, o setor imobiliário mantém sua relevância como ativo estratégico, resiliente e previsível.

Tendências do mercado imobiliário apontadas no evento

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Ativos imobiliários de renda em alta ,fundos imobiliários e locações de curto e médio prazo seguem crescendo como fontes de receita recorrente.

Migração para cidades de médio porte ,regiões próximas a grandes capitais, como Indaiatuba , registram forte valorização e aumento de demanda.

Loteamentos planejados , empreendimentos com infraestrutura completa, segurança jurídica e foco em qualidade de vida apresentam ciclos de valorização mais rápidos.

Educação financeira em expansão ,investidores mais preparados reforçam o papel do imóvel como proteção e construção de patrimônio.

Dados oficiais confirmam o impulso do setor

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De acordo com a CBIC, 433 mil unidades residenciais foram lançadas nos 12 meses encerrados em setembro de 2025, levando o mercado a um VGV recorde de R$ 188,7 bilhões, alta de 13,2% em relação ao ano anterior. Para 2026, o governo aprovou um orçamento histórico de R$ 144,5 bilhões para o programa Minha Casa Minha Vida ,mais que o dobro do previsto em 2022 —, fortalecendo o ciclo de investimentos e ampliando a oferta habitacional no país.

Esse contexto reafirma a força do mercado imobiliário, que movimenta parcela significativa da economia brasileira, equivalente a cerca de R$ 359,5 bilhões do PIB.

Um palco para quem molda o futuro dos negócios no Brasil

O Empreende Brazil São Paulo 2025 consolidou-se como uma plataforma essencial para empreendedores, investidores e líderes que estão redesenhando o futuro dos negócios no país. A participação de Sophia Martins reforçou seu papel como uma das vozes mais influentes do mercado imobiliário brasileiro, ao apresentar dados, visão estratégica e clareza sobre o equilíbrio entre segurança patrimonial e rentabilidade dos ativos reais.

Sua contribuição destacou não apenas o momento atual do setor, mas também o potencial do mercado imobiliário como pilar de crescimento econômico, inovação e planejamento financeiro de longo prazo.

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(Fotos : Arquivo Pessoal)

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Fim do Mistério: GUP Suplementos Faz Convite à Ação e Anuncia Virada de Chave no Mercado de Performance

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A contagem regressiva para a revolução na categoria de energia e bem-estar começou. Após uma semana de teasers e mistério absoluto nas redes sociais e na imprensa, a Évora Farma, em parceria com a ícone cultural Gkay, muda o tom da comunicação e convida o público a fazer parte do Movimento GUP, que será revelado em sua plenitude no dia 1º de dezembro.

A GUP Suplementos não é apenas uma linha de produtos; é um novo conceito de lifestyle criado para redefinir como o brasileiro enxerga sua própria energia. A marca simboliza a virada de chave que antecede qualquer decisão: o foco, a força e o ritmo que tiram as pessoas da inércia e as colocam em ação.

Segundo os executivos envolvidos, a estratégia de mistério inicial foi proposital. “Queríamos que as pessoas sentissem a força da energia GUP antes mesmo de saberem o que é. A GUP é o convite para um estilo de vida mais ativo, mais consciente e, principalmente, mais potente,” afirma Tatiana Maximo, diretora de Marketing da GUP .

A revelação oficial do primeiro produto da GUP acontecerá em 01 de dezembro de 2025, marcando a próxima etapa do cronograma nacional de lançamentos. O público é convidado a acompanhar a contagem regressiva e fazer parte do movimento que promete sacudir o mercado.

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https://evorafarma.com.br

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Automação contábil cresce com uso do certificado digital e já impulsiona produtividade de escritórios em até 70%

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Com mais de 15 milhões de certificados digitais ativos no país, a tecnologia se consolida como aliada da eficiência e da sustentabilidade no setor contábil

O processo de transformação digital do setor contábil brasileiro avança a passos largos — e o certificado digital ICP-Brasil deixou de ser apenas uma obrigação fiscal para se tornar um dos pilares da produtividade e da automação empresarial.

De acordo com o Instituto Nacional de Tecnologia da Informação (ITI), o Brasil superou em 2025 a marca de 15,2 milhões de certificados digitais ativos, número que representa um crescimento de 23% em relação ao ano anterior. A expansão é resultado direto da integração entre sistemas públicos e privados, que agora utilizam a certificação digital para autenticar, assinar e validar documentos com valor jurídico.

No campo contábil, os efeitos são claros. Segundo levantamento do Sebrae e do Conselho Federal de Contabilidade (CFC), escritórios que incorporaram processos digitais — incluindo o uso sistemático de certificados ICP-Brasil — reportaram redução de até 70% no tempo gasto com tarefas manuais, como assinatura de contratos, envio de declarações e autenticação de relatórios fiscais.

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“O certificado digital é hoje uma das ferramentas mais estratégicas para a produtividade contábil. Ele permite que o contador automatize processos com segurança jurídica, eliminando papel, deslocamento e etapas redundantes”, explica nota técnica da LVR Certificadora.

A automação contábil também reflete no bolso das empresas. Dados da Receita Federal mostram que, desde 2023, mais de 92% das empresas brasileiras optaram por integrar suas rotinas fiscais e tributárias a plataformas digitais com uso de certificação ICP-Brasil. Essa integração gerou economia média de 35% nos custos operacionais, segundo estudo da FGV Projetos, principalmente com redução de impressões e deslocamentos físicos.

Além do impacto econômico, há um ganho ambiental relevante: estima-se que, apenas em 2024, o uso do certificado digital tenha evitado o consumo de cerca de 500 milhões de folhas de papel, o equivalente a 6 mil toneladas de CO₂ poupadas, de acordo com o ITI.

“Produtividade e sustentabilidade caminham juntas quando falamos de certificação digital. O contador que adota o ICP-Brasil não apenas ganha eficiência, como também contribui para uma economia de baixo carbono”, complementa a LVR Certificadora, que atua há quatro anos no mercado com foco em atendimento humanizado, emissão rápida e suporte técnico 24h.

O movimento é parte de uma tendência global. De acordo com o relatório Digital Trust Insights 2025, da PwC, 85% das empresas latino-americanas pretendem aumentar investimentos em automação de processos contábeis e fiscais, sendo a certificação digital um dos itens prioritários para 2026.

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“O certificado digital é a ponte entre produtividade, confiança e crescimento sustentável. Ele conecta tecnologia, pessoas e legislação num mesmo ambiente seguro — e isso é o futuro da gestão contábil no Brasil”, conclui a LVR em nota.

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